Laskurahoitus & Factoring

Laskurahoitus (eli factoring) on nykyään suosittu tapa turvata yrityksen käyttöpääomaa. Laskurahoituspalvelun kautta yritys voi joustavasti tehostaa kassankiertoa ja parantaa maksuvalmiutta saamalla myyntilaskuista tulevat rahat yrityksen käyttöön parhaimmillaan jopa saman päivän aikana.

Miten laskurahoituspalvelu sitten käytännössä toimii? Siitä voit lukea tarkemmin lisää tästä artikkelista.

1) Laskurahoitus (factoring rahoitus) selkokielellä – mistä oikein on kyse?

Moni yritys voi tuskailla tilanteessa, jossa myyntisaamisia saattaa olla odottamassa suurienkin summien edestä, mutta rahat tarvittaisiin käyttöön heti.

Ratkaisuna ongelmaan voi olla laskusaatavarahoitus, joka mahdollistaa sen, että voit muuttaa odottavat laskut rahaksi välittömästi.

Lyhyesti selitettynä laskurahoitus tarkoittaa sitä, että yritys saa erääntymättömiä myyntilaskuja vastaan rahoitusta.

Laskurahoitus on kätevä nimenomaan silloin, kun myyntisaamiset tarvittaisiin yrityksen kassaan nopeasti, mutta maksuajat voivat venyä pitkälle. Monilla aloilla laskujen eräpäivä saattaa häämöttää 30, 60 tai jopa 90 päivän päässä.

Asiakkaat saattavat myös maksaa laskut myöhässä, mikä viivästyttää rahojen saantia entisestään ja voi pahimmillaan hidastaa liiketoimintaa merkittävästi. Hyödyntämällä laskurahoitusta eli factoring rahoitusta yritys voi muuttaa laskut rahaksi heti, mikä helpottaa ennakoitavuutta ja  auttaa parantamaan yrityksen kassavirtaa, kun maksuja ei tarvitse odotella viikkoja tai kuukausia.

Laskurahoituksen kautta yrityksen on mahdollista rahoittaa vaivattomasti ja nopeasti joko yksittäisiä myyntilaskuja tai ulkoistaa vaikka koko yrityksen laskutusprosessi.

Mitä eroa on laskurahoituksella ja factoring rahoituksella?

Laskurahoituksesta puhuttaessa puhutaan usein myös factoring-rahoituksesta. Yleisesti näitä termejä käytetäänkin synonyymeinä, kuten myös tässä artikkelissa.

Toimintamalliltaan laskurahoitus ja factoring rahoitus poikkeavat kuitenkin hieman toisistaan, vaikka käytännössä molemmat tarkoittavatkin samaa asiaa eli laskujen rahoitusta. Molemmissa perusidea on sama eli yritys joko “myy” tai panttaa laskut rahoitusyhtiölle rahoitusta vastaan, mikä vapauttaa yrityksen pääomaa ja mahdollistaa myyntilaskuista saatavien rahojen kotiuttamisen tilille ilman odottelua.

Laskurahoituksen ja factoring-rahoituksen erona on mm. se onko kyse yksittäisen tai useamman laskun rahoituksesta. Rahoitusmuodot eroavat myös siinä, kuinka suuri osa laskun loppusummasta maksetaan yritykselle välittömästi ja kenellä on vastuu luottoriskistä.

Laskurahoitus vs. factoring-rahoitus (erot pääpiirteittäin)

Laskurahoitus:

• Laskurahoitus tai laskujen myynti on yleensä kertaluonteinen rahoitusmuoto. Yritys voi siis myydä rahoitusyhtiölle jonkin yksittäisen myyntilaskun.
• Yleensä rahat saa tässä rahoitusmuodossa heti kokonaisuudessaan yrityksen tilille. Summasta vähennetään ainoastaan rahoitusyhtiön palkkio. Tarkemmin laskurahoituksen hinnoittelua käydään läpi tuonnempana.
• Laskujen myynnissä luottoriski siirtyy rahoitusyhtiölle, kun rahat on maksettu yritykselle, joten laskuttava yritys ei ole enää sen jälkeen vastuussa myyntisaatavista.

Factoring-rahoitus:

• Factoring-rahoituksessa rahoitusyhtiö tarjoaa yritykselle luoton, jonka vakuutena myyntilaskut ovat. Tässä muodossa yritys ei siis käytännössä myy laskuja eteenpäin, vaan laskut toimivat lainan vakuutena.
• Tyypillisesti noin 80 % laskun loppusummasta maksetaan yritykselle heti. Loput maksetaan siinä vaiheessa, kun lasku on maksettu rahoitusyhtiölle.
• Jos asiakas ei syystä tai toisesta maksa laskua, on miinuspuolena tässä muodossa se, että luottotappio jää laskuttavan yrityksen vastuulle.
• Yleensä factoring on jatkuva rahoitusmuoto, jonka kautta kiertävät kaikki yrityksen myyntilaskut. Joissain palveluissa voi olla mahdollista valita yksittäisiä asiakkaita, kenen laskuja rahoitetaan, mutta pääsääntöisesti kyse ei kuitenkaan ole vain yhden laskun myynnistä.

Laskurahoituksen / factoring rahoituksen hyödyt

Laskurahoituksen hyötynä on, että yritys saa laskuttamansa myyntisaamiset heti käyttöönsä eikä niitä tarvitse odottaa eräpäivään asti. Laskurahoituspalvelusta riippuen rahat voi saada yrityksen tilille muutamassa päivässä ja parhaimmillaan jo saman päivän aikana. Jotkut palvelut rahoittavat laskuja jopa viikonloppuna lisämaksusta.

Tämä on kätevää, jos rahalle on tarve jo aikaisemmin ennen eräpäivää ja maksun odottelu voisi vaikuttaa heikentävästi yrityksen maksukykyyn ja toimintaan.

Laskurahoitus vaikuttaa positiivisesti yrityksen kassavirtaan ja tuo helpotusta esimerkiksi tilapäiseen kassavajeeseen. Kun yritys saa rahat käyttöön välittömästi, voi se esimerkiksi investoida ne heti eteenpäin liiketoimintaan, kuten materiaalihankintoihin tai täyttää varastoja uusilla tuotteilla.

Laskurahoitus on joustava palvelu, joka sopii yrityksen toimialasta tai koosta riippumatta kaikille, jotka haluavat nopeuttaa yrityksen kassavirtakiertoa. Yleensä laskurahoitusta hyödynnetään aloilla, joissa laskutettavat summat ovat tavallista suurempia ja maksuajat pitkiä, kuten esimerkiksi rakennusala, mutta yhtä hyvin se sopii rahoitusmuodoksi myös muilla aloilla.

Sen sijaan kovin pieniä yksittäisiä laskuja laskurahoituksen kautta ei kannata lähteä rahoittamaan eivätkä rahoitusyhtiöt yleensä sellaisia hyväksykään.

Laskurahoituksen hyödyt ja haitat:

Laskurahoituksen hyötyjä ovat muun muassa:

• Tasainen kassavirta, parempi maksuvalmius ja ennakointi helpottuu
• Mahdollisuus sijoittaa rahat eteenpäin nopeammin, koska pääoma ei ole kiinni saatavissa
• Mahdollisuus myöntää asiakkaille pidemmät maksuajat, jonka myötä myös asiakkaat voivat hyötyä laskurahoituspalvelun käytöstä positiivisesti
• Laskurahoitus on yleensä halvempi kuin yrityslaina
• Joustavuus, sopii moniin tarpeisiin ja mahdollisuus myydä vain yksittäinen lasku tai tehdä jatkuva sopimus
• Factoring-rahoituksessa maksuvalvonta ja perintä hoituvat samalla helpottaen yrityksen arkea ja ajankäyttöä
• Rahoitusyhtiö toimittaa myös kirjanpitoa varten tarvittavat rahoituserittelyt, joten laskujen myynnin kirjaaminen sujuu vaivattomasti ilman ylimääräistä työtä

Laskurahoituksen mahdollisia haittapuolia ovat muun muassa:

• Kaikkia laskuja ei voi kierrättää laskurahoituspalvelun kautta, kuten esimerkiksi kuluttaja-asiakkaiden laskut
• Jos asiakkaan luottoluokitus on heikko, ei yleensä laskujen rahoitusta myönnetä
• Myöskään factoring ei onnistu, jos oman yrityksen luottoluokitus ei ole vakaalla pohjalla

Milloin laskurahoitus tai factoring rahoitus kannattaa?

Laskurahoituksen tarvetta kannattaa aina pohtia tarkoin oman yrityksen tilanteesta riippuen.

Laskujen myynti kannattaa silloin, kun yritys tarvitsee nopeampaa kassankiertoa ja myyntisaatavissa kiinni olevat rahat käyttöönsä heti. Tällöin laskurahoitus voi vakauttaa yrityksen taloudellista tilannetta ja on hyvä keino pitää yrityksen maksuvalmius kunnossa.

Mikäli yrityksen maksuvalmius ja kassatilanne ovat jo hyvällä tasolla, ei laskurahoitus tällöin välttämättä ole taloudelliselta kannalta katsottuna järkevä vaihtoehto eikä laskujen myynnistä kannata maksaa ylimääräistä, jos sille ei ole tarvetta.

Lähtökohtaisesti laskujen myynti tuo joustavuutta yrityksen taloudelliseen tilanteeseen ja sopii niin tilapäisiin kuin jatkuviinkin rahoitustarpeisiin, jolloin rahaa tarvitaan kassaan nopeammin. Voit hyödyntää laskurahoitusta esimerkiksi kausivaihteluihin ja hiljaisempiin myyntikausiin. Laskurahoitus voi olla myös järkevä vaihtoehto saada kassa kiertämään nopeammin mikäli liiketoiminta on erittäin vilkasta ja rahaa tarvitaan heti esimerkiksi täyttämään varastoja nopeammin.

Tarvittaessa voit myös vapauttaa aikaa ja ulkoistaa koko laskutusprosessin. Factoring sopii yrityksille, jotka myyvät usein samoille asiakkaille tai joilla on muutamia suurempia asiakkuuksia, ja haluavat siis käyttää palvelua jatkuvasti ja vähentää hallinnollista riskiä, kun ei tarvitse huolehtia eräpäivien valvonnasta, muistutuksista tai perintätoimista.

Miten laskurahoitus toimii käytännössä?

Laskurahoituspalveluita tarjoavat erilaiset pankit tai rahoitusyhtiöt, kuten esim. Nordea tai Avida Finans.

Laskurahoituksessa yksittäinen lasku lähetetään rahoitusyhtiöön tarkistettavaksi ja pyydetään laskun rahoittamisesta tarjous. Tämä onnistuu helposti sähköisessä muodossa sähköpostitse tai lataamalla tiedosto rahoitusyhtiön omien sivujen kautta.

Rahoitusyhtiö päättää haluaako ostaa laskun vai ei, riippuen asiakkaan taustatiedoista. Mikäli rahoitusyhtiö hyväksyy laskun ja myöntää laskurahoituksen, saat hyväksyttäväksesi sopimuksen laskun rahoittamisesta. Kun olet hyväksynyt sopimuksen, maksetaan rahat yrityksesi tilille ja maksettava lasku lähtee rahoitusyhtiön toimesta asiakkaalle, kuten mikä tahansa muukin yrityksen lasku.

Useimmissa tapauksissa laskun ulkoasu pysyy samana, mutta erona on vain että laskussa on rahoitusyhtiön tilinumero sekä maininta siitä, että lasku on siirtynyt rahoitusyhtiölle. Vaikka kaikki onkin yleensä selkeästi ilmoitettu ja asiakas näkee laskun siirtyneen laskurahoitukseen, voi kuitenkin olla myös hyvän tavan mukaista ilmoittaa asiakkaalle vielä erikseen, että jatkossa laskut tulevat laskurahoituksen kautta.

Sähköistä kirjanpitoa varten saat laskurahoituksesta myös tarvittavat tilitystiedot sähköisessä raporttimuodossa, joka on helppo toimittaa tilitoimistoon ja mistä näkyvät selkeästi kaikki tarvittavat tiedot kirjausten tekemistä varten.

Teknisesti kirjaukset kirjanpidossa laskujen myynnin ja factoring rahoituksen osalta merkitään hieman eri tavoin, mistä voit lukea lisää täältä.

Mitä laskuja voi rahoittaa laskurahoituksen kautta?

Laskurahoituksen kautta voit rahoittaa:

• Pääsääntöisesti yritysten väliset laskut
• Laskujen oltava riidattomia ja erääntymättömiä. Jos eräpäivä on jo ehtinyt mennä, ei laskurahoitusta voi hyödyntää
• Tuote tai palvelu on toimitettu asiakkaalle. Ennakkolaskuja ei siis pääsääntöisesti voi rahoittaa.
• Yleensä rahoitusyhtiöt rahoittavat suomalaisten yritysten laskuja, mutta joissain palveluissa on mahdollista rahoittaa myös ulkomaisten asiakkaiden laskuja.

Sopimus on mahdollista räätälöidä vastaamaan omia tarpeita ja yleensä palvelukokonaisuuteen voi sisällyttää myös lisäpalveluita rahoituksen lisäksi, kuten muistutus- ja perintäpalvelut, mikä tekee prosessista yritykselle entistä vaivattomampaa ja miellyttävämpää. Koska tarjottavat palvelut voivat vaihdella eri rahoitusyhtiöiden välillä, kannattaa aina kuitenkin tarkistaa sopimusehdot palveluntarjoajien sivuilta.

Miten löytää paras laskurahoituspalvelu?

Laskurahoituksen käyttöönotto onnistuu helposti ja vaivattomasti netin kautta tekemällä sopimuksen itselle sopivimman rahoitusyhtiön kanssa.

Kun olet pohtimassa laskurahoituksen käyttöönottoa, kannattaa laskurahoituspalveluita kuitenkin aina ensin ehdottomasti kilpailuttaa keskenään ja tehdä laskurahoitus vertailu, jotta löydät omiin tarpeisiisi sopivimman palveluntarjoajan.

Laskurahoituspalveluita on olemassa paljon erilaisia, joiden sisällöt voivat poiketa toisistaan. Eroja voi olla esimerkiksi sopimusehdoissa ja hinnoissa. Kannattaa kiinnittää huomiota laskurahoituspalveluita vertaillessa myös muun muassa siihen kuinka nopeasti laskut käsitellään ja rahoitus järjestyy, kuinka hyvin asiakaspalvelu toimii sekä miten ongelmatilanteet hoidetaan.

Lisäksi kannattaa selvittää miten maksumuistutukset ja perintä hoituvat sekä onko rahoitusyhtiöllä kokemusta juuri sinun yrityksesi toimialasta ja saako esimerkiksi erikoistilanteiden hoitamisessa tarvittavaa apua.

Hyvin toimiva palvelukokonaisuus on monen asian summa, mitä kannattaa miettiä etukäteen, jotta saatavien myynti järjestyy mahdollisimman sujuvasti ja palvelu vastaa juuri omiin tarpeisiin. Ensimmäinen vastaan tuleva vaihtoehto ei aina välttämättä ole se paras laskurahoituspalvelu, mistä syystä palveluntarjoajia kannattaakin vertailla rauhassa useampia, ennen lopullisen valinnan tekemistä.

Laskurahoituksen (factoring rahoituksen) hinta?

Laskurahoituspalvelu on maksullinen prosessi ja laskurahoitusta tarjoava rahoitusyhtiö veloittaa aina palkkion rahoituksesta. Laskurahoitusten hinnoissa voi olla eroja riippuen rahoitusyhtiöstä ja hinnat määräytyvät tapauskohtaisesti, joten ne kannattaa aina selvittää etukäteen palveluntarjojalta ennen sopimuksen tekemistä.

Hinta voi riippua monesta eri tekijästä, kuten:

• Kuinka suuri laskun summa on kyseessä
• Kuinka pitkä maksuaika laskulla on
• Onko tarkoitus rahoittaa yksittäinen lasku vai useampia
• Millainen laskutettavan yrityksen luottokelpoisuus ja maksukyky on
• Luottoriski (kantaako yritys itse luottoriskin vai siirtyykö se rahoittajalle)
• Sisältyykö mukaan lisäpalveluita, kuten perintä (Kaikki laskurahoitusta tarjoavat rahoitusyhtiöt eivät tarjoa perintäpalveluita, mikä kannattaa ottaa huomioon etukäteen)

Yleisesti ottaen mitä suuremman riskin rahoitusyhtiö joutuu ottamaan, sitä kalliimpi on myös laskurahoituksen hinta. Tyypillisesti tästä syystä yksittäisen laskun myynti on siis factoring-rahoitusta kalliimpi vaihtoehto, koska luottoriski siirtyy rahoittajan kannettavaksi.

Laskurahoituksen hinnan määräytyminen:

Yleensä, kun yritys myy laskut, on laskurahoituksen hinta n. 3 – 10 %, joka veloitetaan laskun loppusummasta. Eli jos laskun loppusumma on esimerkiksi 4000 euroa, on laskurahoitus hinta 80-400 euroa ja 10 000 euron myyntilaskusta palkkiota rahoitusyhtiölle joutuu maksamaan 200-1000 euroa.

Factoring-rahoituksessa hinta on yleensä laskurahoitusta pienempi – hinta voi olla keskimäärin 1 – 4% laskun loppusummasta. Factoring-rahoituksen lopulliseen hintaan vaikuttaa maksuajan pituus. Mitä lyhyempi laskun maksuaika on, sitä pienempi hintakin on.

3 Yleistä Virhettä Laskurahoituksen Valinnassa

Laskurahoituksen valinta kannattaa tehdä tarkoin, sillä oikein valittu laskurahoituspalvelu helpottaa yrityksen toimintaa eikä tuota ylimääräistä päänvaivaa. Kun laskurahoituksen pohtiminen on ajankohtaista, kannattaakin ottaa huomioon muutama seikka mihin kiinnittää huomiota.

Listasimme 3 yleistä virhettä laskurahoituksen valinnassa:

1. Laskurahoituksen kilpailuttamisen ja huolellisen vertailun väliin jättäminen

Älä jätä väliin laskurahoituksen kilpailuttamista ja huolellista vertailua, sillä palveluiden sisällöissä ja hinnoissa voi olla eroja, jotka kannattaa ottaa huomioon valintaa tehdessä.

Ei siis kannata syöksyä suin päin Googleen ja valita ensimmäistä hakutuloksissa vastaantulevaa rahoitusyhtiötä. Kilpailuttamalla palveluntarjoajat saat tarjoukset eri rahoitusyhtiöiltä, joita vertailemalla varmistat, että saat parhaan mahdollisen hinnan.

Palveluiden kilpailuttaminen ja laskurahoitus vertailu on ilmaista, ei sido mihinkään eikä vie kauaa aikaa, joten se ehdottomasti kannattaa ja hyödyt voivat olla liiketoimintasi kannalta merkittävät.

 2. Huolimaton tutustuminen sopimusehtoihin

Kun valitset laskurahoituspalvelun tarjoajaa, on erittäin tärkeää käydä läpi millaisilla sopimusehdoilla rahoitusyhtiö tarjoaa laskurahoitusta, sillä ne voivat poiketa toisistaan merkittävästi ja sopimusehdot voivat velvoittaa täyttämään erilaisia asioita.

Sopimusehtoihin kannattaa tutustua tarkoin ja selvittää onko kyseessä esimerkiksi määräaikainen sitova sopimus, jonka päättämisestä kesken kaiken voi joutua maksamaan sopimussakkoja. Kannattaa myös selvittää kuuluuko rahoitussopimukseen esimerkiksi kuukausi- tai vuosimaksua ja vaaditaanko laskujen lisäksi muita vakuuksia.

3. Puuttellinen taustaselvitys rahoitusyhtiöstä

Laskurahoitusta tarjoavia rahoitusyhtiöitä on nykyään paljon ja uusia ilmestyy jatkuvasti. Tästä syystä kannattaakin muistaa aina tarkistaa rahoitusyhtiön taustat, jotta voi varmistua siitä onko rahoitusyhtiö luotettava toimija. Valitulla rahoitusyhtiöllä on kuitenkin merkittävä yhteistyörooli yrityksen asiakassuhteiden välillä, minkä vuoksi kannattaa valita luotettava kumppani jonka kanssa asiat hoituvat kunnolla ja voit olla rauhallisin mielin.

Luotettavan rahoitusyhtiön toiminta on läpinäkyvää ja tiedot helposti löydettävissä. Usein monia vuosia markkinoilla olleet vaihtoehdot ovat parempia, kuin uudet tulokkaat joiden toiminnasta ei vielä ole juurikaan tietoa.

Yksi hyvä keino selvittää yrityksen taustoja ja toimintaa on myös etsiä laskurahoitus kokemuksia muilta palveluita käyttäneiltä. Muiden käyttäjien palautteet ovat aina arvokkaita, sillä ne kertovat juuri käyttäjän näkökulmasta millainen palvelu on, kun yritys myy laskut ja miten se toimii käytännössä. Tästä syystä kokemuksien tutkimiseen kannattaa ehdottomasti käyttää hieman ylimääräistä aikaa. Palautteita löytyy esimerkiksi rahoitusyhtiöiden omilta sivuilta tai erilaisilta keskustelupalstoilta.

Yhteenveto – Selvitä mitä haluat, valitse sopivin laskurahoituspalvelu ja myy laskusi

Laskurahoitus on oiva ratkaisu yritykselle, joka haluaa vapauttaa pääomaa nopeammin käyttöönsä ilman pitkiä odotteluja, että asiakas saa laskut maksettua. Saatavien myynti on kätevä tapa saada rahat yrityksen tilille nopeasti. Voit hyödyntää laskurahoitusta tilapäisiin tarpeisiin ja yksittäisiin laskuihin tai pohtia pitkäaikaisempaa laskujen rahoitusta omien tarpeiden mukaan.

Palveluita on tarjolla runsaasti ja ne saa melko helposti käyttöönsä. Ensin kannattaa pohtia mitkä omat tarpeet ovat ja mitä laskurahoitukselta haluaa. Joissain tapauksissa saatat myös päätyä siihen, että laskurahoitus ei välttämättä ole paras vaihtoehto yrityksellesi, jolloin kannattaa pohtia muita vaihtoehtoja, kuten yrityslainaa.

Sitten kannattaa hyödyntää palveluntarjoajien kilpailutusmahdollisuus. Vertailemalla eri palveluita ja tutustumalla tarkoin sopimusehtoihin ennen lopullisen valinnan tekemistä, varmistat että saat parhaimman hyödyn liiketoimintasi kannalta.

Laskurahoituksen vertailusivustot on rakennettu nimenomaan sitä varten, että valintaprosessi helpottuisi. Vertailusivuston kautta löydät pienellä vaivalla kaikki vaihtoehdot koottuna yhteen paikkaan, mikä helpottaa valintaa huomattavasti ja säästää aikaa, jolloin voit käyttää aikaasi muuhun tärkeämpään liiketoiminnassasi.

Joten selvitä minkälaisia palveluita rahoitukselta tarvitset, kilpailuta laskurahoituspalvelut ja löydä sopivin vaihtoehto yrityksellesi, ja myy laskusi vaivattomasti.